Сокрытие доходов и имущества при разводе: правовые последствия

Коротко: Скрытые от супруга счета, вклады, доли в бизнесе и недвижимость суд включает в раздел как совместную собственность по статьям 34 и 38 Семейного кодекса РФ. Долю того, кто утаил или растратил общее имущество, суд вправе уменьшить по пункту 2 статьи 39 Семейного кодекса РФ.

Ниже приведен подробный разбор правовых норм, исключений и практических вариантов.

Что считается сокрытием доходов и имущества при разводе?

Сокрытием в бракоразводном споре называют любые действия супруга, которые мешают включить нажитое в браке имущество в раздел или искажают его реальный объем. Само понятие в законе не раскрыто, но оно опирается на два правила. По статье 34 Семейного кодекса РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью независимо от того, на чье имя оно оформлено и кто из супругов вносил деньги. По статье 38 Семейного кодекса РФ такое имущество делится при разводе, а доли супругов по общему правилу признаются равными (статья 39 Семейного кодекса РФ), если иное не установлено брачным договором или соглашением о разделе. К совместной собственности супругов применяются и общие правила статьи 256 Гражданского кодекса РФ. Значит, любое умолчание об активе прямо влияет на объем прав второй стороны.

На практике сокрытие проявляется в нескольких типовых формах:

• умолчание о банковских счетах, вкладах, брокерских и накопительных счетах, открытых в период брака;
• неупоминание долей в уставном капитале обществ, паев, акций и иных корпоративных прав;
• оформление недвижимости, транспорта или бизнеса на родителей, детей от другого брака, друзей или подконтрольные компании при сохранении фактического пользования;
• продажа общего имущества по заниженной цене незадолго до подачи иска;
• снятие крупных сумм со счетов накануне процесса без объяснения, куда они израсходованы;
• резкое и ничем не объяснимое падение официального дохода при прежнем уровне жизни;
• получение вознаграждения «в конверте», через счета родственников или в натуральной форме.

Юридически такое поведение оценивается как злоупотребление правом по статье 10 Гражданского кодекса РФ: осуществление прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу или в обход закона с противоправной целью не допускается, и суд вправе полностью или частично отказать такому лицу в защите принадлежащего ему права. Это ключ ко всем последствиям, о которых идет речь ниже.

Чем рискует супруг, скрывший активы или доходы?

Расчет на то, что «спрятанное не поделят», обычно не оправдывается: закон дает суду инструменты, которые действуют и тогда, когда самого имущества у супруга к моменту решения уже нет. Пункт 2 статьи 39 Семейного кодекса РФ позволяет отступить от равенства долей исходя из интересов несовершеннолетних детей или заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам либо расходовал общее имущество в ущерб интересам семьи. Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 05.11.1998 № 15 разъяснил, что если один из супругов произвел отчуждение общего имущества или израсходовал его по своему усмотрению вопреки воле другого супруга и не в интересах семьи либо скрыл это имущество, при разделе учитывается само имущество или его стоимость. Иначе говоря, выведенный актив все равно ложится на чашу весов утаившей стороны.

Отдельно стоит помнить о репутационном эффекте внутри процесса: установленное судом недобросовестное поведение влияет на оценку всех остальных доводов стороны, включая ее объяснения о происхождении денег и о судьбе спорных вещей.

Как доказать сокрытие имущества при разделе?

По статье 56 Гражданского процессуального кодекса РФ каждая сторона доказывает обстоятельства, на которые ссылается. Но закон не требует от супруга невозможного: если документы находятся у банков, регистраторов или налоговых органов, их истребует суд. Согласно статье 57 Гражданского процессуального кодекса РФ сторона заявляет ходатайство, в котором указывает доказательство, обстоятельства, которые им подтверждаются, и причины, мешающие получить его самостоятельно. Именно так преодолеваются банковская тайна (Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» допускает выдачу справок по счетам физических лиц судам) и налоговая тайна (статья 102 Налогового кодекса РФ).

Разумный порядок действий выглядит так:

1. Соберите то, что доступно Вам напрямую: копии договоров, платежные документы, кредитные и страховые документы, переписку об активах, фотографии, скриншоты объявлений о продаже.
2. Составьте перечень предполагаемых активов с указанием, откуда Вы о них знаете, — это основа для ходатайств.
3. Заявите ходатайство об истребовании выписок по счетам и вкладам супруга в конкретных банках за период брака.
4. Запросите через суд сведения о зарегистрированных правах на недвижимость: сведения о правах конкретного лица предоставляются по запросу суда в порядке Федерального закона от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости».
5. Истребуйте данные налогового органа о доходах, сведения о регистрации транспортных средств, выписку из реестра юридических лиц о долях в обществах.
6. При споре о стоимости имущества или подлинности документов заявите ходатайство о назначении экспертизы (статья 79 Гражданского процессуального кодекса РФ).
7. Если ответчик уклоняется от представления документов, обратите внимание суда на статью 68 Гражданского процессуального кодекса РФ: удержание доказательств стороной позволяет суду обосновать выводы объяснениями противоположной стороны.

Косвенные признаки тоже работают, когда их несколько и они складываются в систему: несоответствие образа жизни задекларированному доходу, крупные снятия наличных перед подачей иска, серия сделок с родственниками за короткий срок, продажа дорогой вещи по цене явно ниже рыночной. Суд оценивает доказательства в совокупности по своему внутреннему убеждению (статья 67 Гражданского процессуального кодекса РФ), и убедительной обычно оказывается не одна яркая деталь, а последовательная картина.

Что делать, если имущество переписано на родственников?

Перевод активов на близких — самый распространенный способ вывода имущества перед разводом, и против него закон дает прямой инструмент. По статье 170 Гражданского кодекса РФ мнимая сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна; притворная сделка, прикрывающая другую сделку, тоже ничтожна, а к отношениям сторон применяются правила прикрываемой сделки. Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 23.06.2015 № 25 разъяснил, что для мнимой сделки характерно именно отсутствие намерения исполнять ее, при этом стороны могут для вида оформить необходимые документы, включая переход титула по реестру, — формальная регистрация сама по себе не исцеляет мнимость.

О мнимости говорят такие обстоятельства:

• прежний владелец продолжает пользоваться вещью, живет в квартире, ездит на автомобиле, платит за содержание;
• покупатель не подтверждает наличие денег на покупку и источник их происхождения;
• расчеты по договору фактически не производились либо оформлены только распиской;
• цена договора многократно ниже рыночной;
• сделка совершена в период конфликта, накануне подачи иска о разводе или разделе;
• приобретатель — близкий родственник или лицо, подконтрольное супругу.

Требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки заявляется вместе с иском о разделе. Если сделка касалась недвижимости и совершена без нотариально удостоверенного согласия супруга, работает специальное правило пункта 3 статьи 35 Семейного кодекса РФ — такая сделка оспорима, а срок обращения в суд составляет один год со дня, когда супруг узнал или должен был узнать о ее совершении. По ничтожным сделкам применяется общий трехлетний срок статьи 181 Гражданского кодекса РФ, который для лица, не являющегося стороной сделки, исчисляется со дня, когда оно узнало или должно было узнать о начале ее исполнения, но в пределах десяти лет.

Как защититься от вывода активов до и во время процесса?

Самая надежная защита — заблаговременная определенность. Брачный договор (статьи 40–42 Семейного кодекса РФ) и соглашение о разделе имущества (статья 38 Семейного кодекса РФ) заранее устанавливают режим активов и снимают почву для спора; оба документа удостоверяются нотариально. Полезно и просто вести домашний учет: хранить договоры, платежные документы, выписки, подтверждения вложений в общее имущество. В споре побеждает не тот, кто громче утверждает, а тот, кто может показать документ.

Когда конфликт уже начался, действуют процессуальные меры. По статьям 139 и 140 Гражданского процессуального кодекса РФ суд по заявлению участвующего в деле лица принимает меры по обеспечению иска, если их непринятие может затруднить или сделать невозможным исполнение решения: это арест имущества, запрет ответчику совершать определенные действия, запрет другим лицам передавать имущество ответчику. Заявление об обеспечении иска рассматривается в день его поступления без извещения ответчика, и определение исполняется немедленно. Меры имеет смысл просить сразу вместе с иском, а не после того, как имущество уже перешло к третьим лицам.

Если сокрытие доходов затрагивает содержание детей, отдельно работает статья 83 Семейного кодекса РФ: при нерегулярном или меняющемся заработке, получении дохода в натуре или в иностранной валюте либо при отсутствии официального заработка алименты взыскиваются в твердой денежной сумме, определяемой исходя из максимально возможного сохранения ребенку прежнего уровня обеспечения. Это лишает смысла искусственное занижение официальной зарплаты.

Можно ли пересмотреть раздел, если имущество нашлось после суда?

Да, и путей здесь два. Если актив вообще не был предметом рассмотрения — о нем не заявляли и суд его не делил, — предъявляется новый иск о разделе этого имущества. Спор о ранее не разделенном имуществе не является повторным: предмет требования другой. Ограничением служит пункт 7 статьи 38 Семейного кодекса РФ — к требованиям разведенных супругов о разделе применяется трехлетний срок исковой давности. Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 05.11.1998 № 15 разъяснил, что этот срок исчисляется не с момента расторжения брака, а со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (статья 200 Гражданского кодекса РФ). Для скрытого актива это, как правило, день, когда о нем стало известно.

Второй путь — пересмотр уже вынесенного решения по вновь открывшимся обстоятельствам в порядке главы 42 Гражданского процессуального кодекса РФ. По статье 392 Гражданского процессуального кодекса РФ таким основанием являются, в частности, установленные вступившим в законную силу приговором суда фальсификация доказательств и заведомо ложные показания, повлекшие принятие незаконного решения. Этот путь сложнее: он требует приговора, а не одних лишь подозрений, поэтому чаще практичнее новый иск о разделе выявленного имущества.

Частые вопросы

Делятся ли долги и кредиты, о которых умолчал супруг?

Да, но только общие. По пункту 3 статьи 39 Семейного кодекса РФ общие долги супругов распределяются пропорционально присужденным им долям. Долг признается общим, если он возник по инициативе обоих супругов либо если полученное по обязательству использовано на нужды семьи. Бремя доказывания расходования средств на семью лежит на той стороне, которая требует признать долг общим.

Кто оплачивает экспертизу и запросы по розыску активов?

Сначала расходы несет сторона, заявившая ходатайство: суммы на экспертизу вносятся вперед по статье 96 Гражданского процессуального кодекса РФ. По итогам дела расходы распределяются по статье 98 Гражданского процессуального кодекса РФ — стороне, в пользу которой состоялось решение, они присуждаются с другой стороны пропорционально удовлетворенным требованиям. Запросы суда об истребовании доказательств отдельной платы не требуют.

Делится ли имущество, оформленное на общего ребенка?

Нет. По пункту 5 статьи 38 Семейного кодекса РФ вещи, приобретенные исключительно для нужд несовершеннолетних детей, разделу не подлежат и передаются без компенсации супругу, с которым проживают дети. Вклады, внесенные супругами за счет общего имущества на имя их общих несовершеннолетних детей, считаются принадлежащими детям и в состав делимого имущества не входят.

Спасет ли брачный договор супруга, который скрывал активы?

Не всегда. Брачный договор действует по статьям 40–42 Семейного кодекса РФ, но статья 44 Семейного кодекса РФ позволяет признать его недействительным полностью или частично, в том числе если его условия ставят одного из супругов в крайне неблагоприятное положение. Кроме того, к самому договору применимы общие основания недействительности сделок Гражданского кодекса РФ, включая обман и притворность.

Грозит ли уголовная ответственность за сокрытие имущества при разводе?

Само по себе умолчание об активе — это гражданско-правовое злоупотребление по статье 10 Гражданского кодекса РФ, а не преступление. Но если для этого представлены подложные документы, действия могут быть квалифицированы по части 1 статьи 303 Уголовного кодекса РФ как фальсификация доказательств по гражданскому делу, а заведомо ложные показания свидетеля — по статье 307 Уголовного кодекса РФ.

Краткая сводка: сокрытие доходов и имущества при разводе

• Все нажитое в браке — совместная собственность независимо от того, на кого оформлено (статья 34 Семейного кодекса РФ), и делится по статье 38 Семейного кодекса РФ, по общему правилу поровну (статья 39 Семейного кодекса РФ).
• Скрытое или растраченное вопреки интересам семьи имущество учитывается при разделе само или по стоимости, а доля недобросовестного супруга может быть уменьшена (пункт 2 статьи 39 Семейного кодекса РФ, постановление Пленума Верховного Суда РФ от 05.11.1998 № 15).
• Перевод активов на родственников при сохранении фактического пользования — мнимая или притворная сделка, ничтожная по статье 170 Гражданского кодекса РФ (постановление Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25).
• Доказательства о счетах, доходах и правах на недвижимость истребует суд по ходатайству стороны (статья 57 Гражданского процессуального кодекса РФ), удержание документов оборачивается против самой стороны (статья 68 Гражданского процессуального кодекса РФ).
• Вывод активов блокируется обеспечительными мерами — арестом имущества и запретами (статьи 139 и 140 Гражданского процессуального кодекса РФ), а занижение дохода нейтрализуется алиментами в твердой сумме (статья 83 Семейного кодекса РФ).
• Найденное после суда имущество делится по новому иску с трехлетним сроком давности, исчисляемым со дня, когда стало известно о нарушении права (пункт 7 статьи 38 Семейного кодекса РФ, статья 200 Гражданского кодекса РФ).

Таким образом, сокрытие доходов и имущества при разводе почти всегда оборачивается против того, кто к нему прибегает: скрытый актив закон позволяет вернуть в раздел, вывод имущества — оспорить как мнимую сделку, а недобросовестное поведение учесть при определении долей. Своевременно заявленные ходатайства об истребовании доказательств и обеспечительные меры дают второй стороне реальную возможность защитить свои имущественные права.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры».

Адвокатское бюро «Антонов и партнеры» готово оказать юридическую помощь по всем категориям дел в любых регионах России. Эффективно и качественно решаем возникшие у Вас юридические задачи любой сложности.

Получить дополнительную информацию или ознакомиться с нашими услугами по данной теме можно по ссылкам ниже:

• Юрист по семейному праву
• Адвокат по гражданским делам