Установление факта ликвидации иностранного юридического лица

Правовая природа установления факта ликвидации иностранного юридического лица

Установление факта ликвидации иностранного юридического лица представляет собой самостоятельную категорию дел об установлении фактов, имеющих юридическое значение. В российской правоприменительной практике необходимость судебного подтверждения такого факта возникает в случаях, когда прекращение существования иностранной организации влечёт юридические последствия на территории Российской Федерации, однако заинтересованное лицо не имеет возможности получить надлежащие документы из иностранного государства либо представить их в форме, отвечающей требованиям российского законодательства.

Юридическое значение факта ликвидации иностранного юридического лица обусловлено тем, что прекращение существования организации затрагивает широкий круг гражданских, корпоративных, наследственных, налоговых и процессуальных правоотношений. Установление данного факта может быть необходимо для прекращения обязательств, определения правопреемников, исключения сведений об иностранном участнике из корпоративной структуры российского общества, оформления наследственных прав, разрешения споров о принадлежности имущества, а также для подтверждения невозможности предъявления требований к прекратившему существование субъекту.

В соответствии с частью 1 статьи 264 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации (ГПК РФ) суд устанавливает факты, от которых зависит возникновение, изменение или прекращение личных либо имущественных прав граждан и организаций. Перечень фактов, приведённый в части 2 указанной статьи, не является исчерпывающим, поскольку пункт 10 прямо предусматривает возможность установления иных фактов, имеющих юридическое значение. Это позволяет относить факт ликвидации иностранного юридического лица к числу юридических фактов, подлежащих установлению в порядке особого производства.

Международно‑правовые аспекты ликвидации иностранного юридического лица

Ключевое значение для рассматриваемой категории дел имеют нормы международного частного права.

Согласно пункту 1 статьи 1202 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) личным законом юридического лица является право страны, где учреждено юридическое лицо. Пункт 2 статьи 1202 ГК РФ устанавливает, что именно личный закон юридического лица определяет вопросы его создания, реорганизации и ликвидации, а также вопросы правопреемства. Иными словами, вопрос о том, была ли иностранная организация ликвидирована, должен разрешаться прежде всего на основании законодательства государства её инкорпорации.

Данное положение имеет принципиальное значение для судебного разбирательства. Российский суд не устанавливает ликвидацию иностранной организации по правилам российского корпоративного законодательства. Предметом судебного исследования становится вопрос о том, прекратило ли иностранное юридическое лицо своё существование в соответствии с правом государства регистрации.

Поэтому при рассмотрении заявления суд должен установить:

• государство инкорпорации юридического лица;
• нормы иностранного права, регулирующие ликвидацию;
• порядок внесения записи о прекращении деятельности в соответствующий реестр;
• наличие либо отсутствие правопреемства;
• дату прекращения существования организации;
• юридические последствия ликвидации в соответствующей юрисдикции.

Важно отметить, что запись в иностранном реестре сама по себе не всегда означает ликвидацию: в некоторых юрисдикциях это может быть лишь приостановка статуса с возможностью восстановления.

Подведомственность споров

Вопрос о том, какой суд вправе рассматривать заявление, зависит от характера правоотношений.

Если установление факта ликвидации иностранного юридического лица связано с защитой гражданских прав гражданина, наследственными правоотношениями либо иными отношениями, не связанными с предпринимательской деятельностью, дело рассматривается судом общей юрисдикции в порядке главы 28 ГПК РФ. Основанием выступают статьи 264–268 ГПК РФ, регулирующие производство по делам об установлении фактов, имеющих юридическое значение.

Если же факт ликвидации иностранной компании необходимо установить для возникновения, изменения или прекращения прав юридических лиц либо индивидуальных предпринимателей в сфере предпринимательской деятельности, заявление подлежит рассмотрению арбитражным судом. Согласно статье 218 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (АПК РФ) арбитражный суд рассматривает дела об установлении иных фактов, порождающих юридические последствия в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Несмотря на отсутствие прямого указания на факт ликвидации иностранного юридического лица, перечень таких фактов является открытым.

Более точным основанием для рассмотрения таких дел арбитражными судами может служить статья 247 АПК РФ, которая прямо регулирует компетенцию арбитражных судов в отношении дел с участием иностранных лиц, в том числе в случаях, когда спор тесно связан с территорией РФ или возник из договора, подлежащего исполнению на территории России.

Условия обращения в суд

Особое производство допускается только при наличии установленных законом условий.

Основным условием является отсутствие спора о праве. Если между заинтересованными лицами существует материально‑правовой спор относительно факта ликвидации либо его последствий, дело подлежит рассмотрению в исковом производстве.

Вторым обязательным условием выступает невозможность получения надлежащего документа во внесудебном порядке. Данный принцип закреплён статьёй 265 ГПК РФ, согласно которой суд устанавливает юридически значимые факты только тогда, когда заявитель не имеет возможности получить соответствующие документы иным способом. Аналогичное правило действует и в арбитражном процессе: статья 219 АПК РФ предусматривает, что арбитражный суд устанавливает факты, имеющие юридическое значение, лишь при отсутствии иного порядка их подтверждения и невозможности получить или восстановить необходимые документы.

На практике заявителю необходимо доказать:

• направление запросов в иностранные регистрационные органы;
• обращение в компетентные органы иностранного государства (в т. ч. с использованием механизмов международной правовой помощи);
• невозможность получения архивных документов;
• прекращение деятельности регистрирующего органа;
• отсутствие доступа к государственному реестру (в т. ч. из‑за технических сбоев, ограничений доступа или реорганизации системы учёта);
• невозможность получения документов вследствие политических, военных либо иных объективных обстоятельств.

При этом суд учитывает нормы международного права и применимого иностранного законодательства (ст. 1202 ГК РФ): факт ликвидации должен оцениваться по личному закону юридического лица. Для установления содержания норм иностранного права суд может привлекать экспертов, направлять запросы через Минюст РФ или использовать официальные публикации (ст. 1191 ГК РФ).

Само по себе отсутствие документа у заявителя не означает невозможность его получения. Суд оценивает фактически предпринятые меры по его истребованию, в т. ч.:

• использование доступных каналов международной правовой помощи (в т. ч. в рамках Гаагской конвенции или двусторонних договоров).
• соблюдение досудебного порядка обращения в компетентные органы;
• получение официальных отказов или подтверждений о невозможности выдачи документа;

Доказательства ликвидации иностранного юридического лица

Особенность данной категории дел состоит в том, что основная доказательственная база формируется из документов иностранного происхождения.

В качестве доказательств могут использоваться:

• выписки из торговых реестров иностранных государств;
• сертификаты о ликвидации (Certificate of Dissolution);
• свидетельства о прекращении деятельности;
• решения иностранных судов;
• акты ликвидаторов;
• документы конкурсного производства;
• публикации официальных государственных реестров;
• ответы компетентных органов иностранного государства, полученные в рамках механизмов правовой помощи (в т. ч. в соответствии с Гаагской конвенцией или двусторонними договорами);
• нотариально удостоверенные копии регистрационных документов;
• документы международной правовой помощи.

При представлении иностранного документа должны соблюдаться требования статьи 408 ГПК РФ, статьи 255 АПК РФ, международных договоров Российской Федерации, а также положения Гаагской конвенции от 5 октября 1961 года об отмене требования легализации иностранных официальных документов в случаях её применения.

В зависимости от государства происхождения документа может потребоваться:

• консульская легализация;
• проставление апостиля;
• нотариально удостоверенный перевод на русский язык.

Установление содержания иностранного права

Существенное значение имеет статья 1191 ГК РФ, предусматривающая обязанность суда устанавливать содержание норм иностранного права. Согласно пункту 12 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 09.07.2019 №24 “О применении норм международного частного права судами Российской Федерации”, распределение бремени доказывания — это обязанность суда, а не право. При этом по спорам, связанным с предпринимательской деятельностью, суд вправе возложить бремя доказывания на стороны, если это предусмотрено законом или вытекает из существа правоотношения.

При рассмотрении вопроса о ликвидации иностранного юридического лица суд вправе:

• обращаться за содействием в Министерство юстиции Российской Федерации;
• использовать международные механизмы правовой помощи;
• привлекать специалистов и экспертов по иностранному праву;
• исследовать официальные тексты иностранного законодательства;
• учитывать заключения экспертов по иностранному праву.

Это следует из ст. 1191 Гражданского кодекса РФ, согласно которой при применении иностранного права суд устанавливает его содержание в соответствии с официальным толкованием, практикой применения и доктриной в соответствующем иностранном государстве. Для реализации этой нормы суд наделён указанными полномочиями, в т. ч. через механизмы международной правовой помощи (ст. 256 АПК РФ) и привлечение экспертов.
Именно через установление содержания иностранного права суд определяет, означает ли представленная запись иностранного реестра окончательное прекращение юридического лица либо иной правовой статус организации.

Юридические последствия установления факта ликвидации

Решение суда об установлении факта ликвидации иностранного юридического лица имеет преюдициальное значение для последующих правоотношений и подтверждает существование установленного факта для целей российского правопорядка.

На основании такого решения могут быть осуществлены:

• регистрационные действия в ЕГРЮЛ;
• внесение изменений в сведения о составе участников российских обществ;
• оформление наследственных прав;
• прекращение обязательств;
• признание отсутствия процессуальной правоспособности иностранной организации;
• определение надлежащего ответчика по делу;
• установление правопреемников ликвидированной организации;
• разрешение вопросов о принадлежности имущества.

При этом решение российского суда не заменяет акт ликвидации иностранного государства и не создаёт ликвидацию юридического лица. Суд лишь подтверждает наличие уже состоявшегося юридического факта для целей применения российского права. Важно отметить, что даже после ликвидации иностранной компании в некоторых юрисдикциях возможно привлечение к ответственности её директоров или учредителей, если будет доказано, что ликвидация была проведена намеренно для ухода от ответственности.

Процессуальные требования к заявлению

Статья 267 ГПК РФ предусматривает специальные требования к содержанию заявления об установлении факта, имеющего юридическое значение.

В заявлении должны быть указаны:

• факт, подлежащий установлению;
• цель установления факта;
• юридические последствия, которые наступят после его установления;
• причины невозможности получения соответствующих документов;
• доказательства предпринятых мер по их получению;
• перечень заинтересованных лиц.

Отсутствие сведений о цели установления факта либо доказательств невозможности получения документов может повлечь отказ в удовлетворении заявления. В арбитражном процессе аналогичные требования регулируются АПК РФ с учётом особенностей рассмотрения дел с иностранным элементом.

Заключение

Установление факта ликвидации иностранного юридического лица представляет собой сложную категорию дел, находящуюся на стыке гражданского процесса, арбитражного процесса, международного частного права и корпоративного законодательства. Нормативную основу таких дел составляют статьи 264–268 ГПК РФ, глава 27 АПК РФ, статьи 1191 и 1202 ГК РФ, международные договоры Российской Федерации, а также законодательство государства инкорпорации иностранной организации. При рассмотрении соответствующих заявлений российские суды исследуют не только факт прекращения существования иностранного юридического лица, но и юридические последствия такого прекращения в соответствии с личным законом организации, что обеспечивает соблюдение принципов международного частного права и правовую определённость гражданского оборота.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры». (Г)

Адвокатское бюро «Антонов и партнеры» готово оказать юридическую помощь по всем категориям дел в любых регионах России. Эффективно и качественно решаем возникшие у Вас юридические задачи любой сложности.