г. Самара, пр-т. Карла-Маркса, д. 192, оф.619
+7 (846) 212-99-71

Уголовная ответственность за незаконное получение кредита

Адвокат Антонов А.П.

В настоящее время зачастую получение кредита предприятием является единственной возможностью продолжения хозяйственной деятельности. Но получение кредита путем предоставления кредитору ложных сведений о хозяйственном положении предприятия признается уголовно наказуемым деянием, ответственность за которое предусмотрена в ст. 176 УК РФ:

«Статья 176. Незаконное получение кредита

  1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

  1. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок».

Объектом рассматриваемого преступления являются интересы кредитора, а также установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации.

Предметом преступления признаются кредит и льготные условия кредитования. Относительно того, является ли предметом указанного преступления только банковский кредит, или наряду с ним данной статьей предусмотрена уголовная ответственность за противоправное получение также товарного и коммерческого кредитов, в литературе сложилось двоякое мнение.

По нашему мнению, поскольку диспозиция ст. 176 УК РФ не содержит каких-либо ограничений относительно видов кредита, предметом рассматриваемого преступления являются любые виды кредита.

Под льготными условиями кредитования в юридической литературе понимаются более выгодные по сравнению с обычно имеющими место условия предоставления кредита (например, льготы, касающиеся денежной суммы кредита, процентной ставки, срока возврата, обеспечения кредита).

Объективная сторона рассматриваемого состава преступления состоит:

— из деяния, предполагающего действие в форме получения индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации;

— общественно опасных последствий в виде причинения крупного ущерба;

— а также причинно-следственной связи между общественно опасным деянием и последствиями.

Доктором юридических наук В.Д. Ларичевым сформулирован примерный перечень того, что можно отнести к заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении:

— неверные данные об учредителях, руководителях, акционерах, основных партнерах предприятия, связях, кооперации с другими фирмами;

— фиктивные гарантийные письма, поручительства, предоставленное в залог имущество, на которое нельзя обратить взыскание, и т.п.;

— технико-экономическое обоснование, в котором неправильно указаны основные направления использования заемных средств, конкретные хозяйственные операции;

— сфальсифицированные договоры, платежные, транспортные и иные документы о хозяйственной операции, на которую испрашивается кредит;

— поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке, в отрасли и т.п.;

— неверные данные складского и бухгалтерского учета и др.

К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся сфальсифицированные бухгалтерские документы о регистрации в налоговой инспекции, в которых финансовое состояние показано в лучшем положении (баланс — форма N 1, отчет — форма N 2 и др.); справка о дебиторской и кредиторской задолженности, о полученных кредитах и займах в других банках, выписки из расчетных и текущих счетов и др..

Считаем справедливыми представленные перечни, а также то, что они являются открытыми. Предугадать абсолютно все сведения, которые могут повлиять на незаконное получение кредита, достаточно сложно и по большей части бесперспективно, поскольку в зависимости от специфики конкретного уголовного дела признаками указанных сведений могут обладать совершенно разные документы. Объединяющим для них должно быть соответствие следующим признакам.

Указанные сведения должны содержать информацию о хозяйственном положении или финансовом состоянии должника (индивидуального предпринимателя или организации).

Представление таких сведений в кредитную организацию должно находиться в причинно-следственной связи с получением должником от нее кредита.

Таким образом, представление в кредитную организацию руководителем предприятия заведомо ложных сведений, которые не привели к незаконному получению кредита в силу отсутствия в них необходимости, не формирует рассматриваемый состав преступления.

Важным элементом объективной стороны деяния является крупный размер ущерба, причиненного кредитору незаконным получением должником кредита. Размер крупного ущерба, причиняемого незаконным получением кредита, указан в примечании к ст. 170.2 УК РФ и представляет собой ущерб в сумме, превышающей 2 млн 250 тыс. руб. С учетом специфики кредитных отношений на практике зачастую возникают проблемы, связанные с тем, что именно учитывать при определении размера ущерба. Проанализировав правоприменительную практику за последние несколько лет, мы смогли выявить основные позиции судов по данному вопросу.

Поскольку непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 176 УК РФ, являются интересы кредитора, а также установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации, представляется, что понятием «крупный ущерб» охватываются не только предоставленные кредитором денежные средства, переданные должнику в кредит, но и неполученные доходы от деятельности по предоставлению кредита. В связи с этим позиция суда относительно включения в ущерб основного долга и невыплаченных процентов является, на наш взгляд, наиболее обоснованной.

Определение размера причиненного ущерба от незаконного получения льготных условий кредитования, по нашему мнению, тождественному мнению многих авторов, возможно лишь путем расчета разницы между выгодой, получаемой кредитором от предоставления кредита, если бы он не был введен в заблуждение должником, и выгодой, которую кредитор получит при предоставлении кредита на льготных условиях. Следовательно, состав рассматриваемого преступления будет наличествовать только в случае превышения указанной разницы суммы в размере 2 млн 500 тыс. руб.

С учетом имеющихся на практике случаев ошибочной квалификации незаконного получения кредита в соответствии со ст. 159.1 («Мошенничество в сфере кредитования») УК РФ особую важность приобретает субъективная сторона рассматриваемого деяния. Основным критерием, по которому проводится разграничение ст. ст. 176 и 159.1 УК РФ, выступает цель получения денежных средств. При совершении мошенничества в сфере кредитования виновный преследует корыстную цель хищения денежных средств. Совершая незаконное получение кредита, лицо намерено лишь временно позаимствовать денежные средства. При этом виновный намеревается в конечном счете вернуть указанные денежные средства кредитору.

Часть 2 рассматриваемой статьи устанавливает уголовную ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Поскольку в БК РФ не содержится конкретного определения государственного целевого кредита, в юридической литературе приводится мнение, что в целях ст. 176 УК РФ под ним следует понимать бюджетный кредит.

Согласно ст. 6 Бюджетного кодекса РФ бюджетным кредитом являются денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы РФ, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах.

Подобное толкование понятия государственного целевого кредита имеет место и в практике судов.

Стоит отметить, что диспозиция ч. 2 ст. 176 УК РФ, согласно которой уголовная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита наступает в случае причинения крупного ущерба гражданам, организации или государству, позволяет в случае незаконного получения кредита из бюджетных средств признавать в качестве потерпевшего организацию, которая распоряжалась указанными денежными средствами, как в приведенном деле (ОАО «Россельхозбанк»).

Использование государственного целевого кредита не по назначению означает, что кредит получен законно, но средства израсходованы на иные цели, нежели указанные в договоре.

Например, в соответствии с кредитным договором государственный целевой кредит предоставляется лицу для покупки сельскохозяйственного оборудования, а лицо тратит кредитные денежные средства на ремонт офиса.

Таким образом, руководитель организации при подготовке документации для получения кредита должен уделять особое внимание сведениям о хозяйственном положении и финансовом состоянии предприятия относительно их актуальности и достоверности. Кроме этого, при расходовании средств, полученных по государственному целевому кредиту, руководителю предприятия необходимо четко и неукоснительно следить за тем, чтобы полученные денежные средства тратились в соответствии с целями, отраженными в кредитном договоре.

Как и в случаях с совершением впервые преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171 и ч. 1 ст. 172 УК РФ, лицо, совершившее впервые преступление, предусмотренное ст. 176 УК РФ, может быть освобождено от уголовной ответственности, если возместило ущерб, причиненный гражданину, организации или государству в результате совершения преступления, и перечислило в федеральный бюджет денежное возмещение в размере двукратной суммы причиненного ущерба, либо перечислило в федеральный бюджет доход, полученный в результате совершения преступления, и денежное возмещение в размере двукратной суммы дохода, полученного в результате совершения преступления, либо перечислило в федеральный бюджет денежную сумму, эквивалентную размеру убытков, которых удалось избежать в результате совершения преступления, и денежное возмещение в размере двукратной суммы убытков, которых удалось избежать в результате совершения преступления, либо перечислило в федеральный бюджет денежную сумму, эквивалентную размеру совершенного деяния, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ, и денежное возмещение в двукратном размере этой суммы.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро»Антонов и партнеры».

Остались вопросы к адвокату?

Задайте их прямо сейчас здесь, или позвоните нам по телефонам в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71  (круглосуточно), или приходите к нам в офис на консультацию (по предварительной записи)!

Чтобы записаться на бесплатную консультацию позвоните по круглосуточному номеру +7 (846) 212-99-71 или оставьте заявку ниже

Всего комментариев: 2

  • Сергей
    Автор: Сергей, Август 12, 2021 в 16:10

    Есть кредитный долг на серьезную суму, занималась юридическая компания «n.s. group» но дело было проиграно.
    Теперь на работе узнал что у меня арестована карточка на которую мне выплачивают зароботную плату. Такое вообще возможно юридически?

    Ответить
    • Анатолий Антонов
      Автор: Анатолий Антонов, Август 19, 2021 в 16:38

      Добрый день! Согласно ст. 81 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» 1. Постановление о наложении ареста на денежные средства и драгоценные металлы должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию.
      2. В случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на денежные средства и драгоценные металлы, находящиеся на счетах должника, в размере задолженности, определяемом в соответствии с частью 2 статьи 69 настоящего Федерального закона.
      3. Банк или иная кредитная организация незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства и драгоценные металлы должника с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, и сообщает судебному приставу-исполнителю в письменной форме или в форме электронного документа, подписанного соответствующим должностным лицом усиленной квалифицированной электронной подписью и направляемого с использованием единой системы межведомственного электронного взаимодействия, реквизиты счетов должника и размер денежных средств и драгоценных металлов должника, арестованных по каждому счету. Требования к сообщению на бумажном носителе, направляемому банком или иной кредитной организацией, утверждаются Федеральной службой судебных приставов по согласованию с Банком России. Требования к формату сообщения в форме электронного документа, направляемого банком или иной кредитной организацией, утверждаются Федеральной службой судебных приставов по согласованию с Банком России и федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере информационных технологий.
      3.1. Если должник является получателем денежных средств, в отношении которых статьей 99 настоящего Федерального закона установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 настоящего Федерального закона не может быть обращено взыскание, банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, осуществляет расчет суммы денежных средств, на которую может быть наложен арест, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона. Порядок расчета суммы денежных средств на счете, на которую может быть наложен арест, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию в сфере юстиции, по согласованию с Банком России.
      4. Судебный пристав-исполнитель незамедлительно принимает меры по снятию ареста с излишне арестованных банком или иной кредитной организацией денежных средств и драгоценных металлов должника.
      5. Положения настоящей статьи применяются также в отношении денежных средств должника, находящихся на специальном счете профессионального участника рынка ценных бумаг или на номинальном банковском счете, владельцем которого является иное лицо.
      6. Если денежные средства и драгоценные металлы отсутствуют либо их недостаточно, банк или иная кредитная организация приостанавливает операции с имеющимися денежными средствами и драгоценными металлами на счетах должника и (или) продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств и драгоценных металлов на счета должника с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем.
      7. Со дня отзыва у банка или иной кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций исполнительные документы о наложении ареста на денежные средства должника, находящиеся на его счетах в таком банке или такой кредитной организации, подлежат исполнению с учетом положений Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
      8. Положения настоящей статьи не распространяются на средства, находящиеся на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума.
      Таким образом, наложение ареста на денежные средства и драгоценные металлы, находящиеся в банке или иной кредитной организации юридически возможно

      Ответить

Оставить комментарий

Ваш email не будет опубликован.

Оставьте здесь свой отзыв о нашей работе!
Адвокатское бюро «Антонов и партнеры» — качественная юридическая помощь по всей России. Ваш регион не имеет значения!
Подготовим для Вас любой процессуальный документ по Вашим материалам (проект иска, жалобы, ходатайства и т.д.)! Недорого! Для заказа просто напишите нам сообщение в диалоговом окне в правом нижнем углу страницы либо позвоните нам по номеру в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71
Каждому Доверителю гарантируем индивидуальный подход и гибкую ценовую политику, конфиденциальность и поддержку в течении 24 часов в сутки!
Оплачивайте юридическую помощь прямо с сайта
Добавляйтесь к нам в друзья
Подписывайтесь на наш канал
Наша практика
КонсультантПлюс: "Горячие" документы
Приказ Минцифры России от 25.05.2021 N 494 "Об утверждении перечня угроз безопасности, актуальных при обработке биометрических персональных данных, их проверке и передаче информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным физического лица в единой информационной системе персональных данных, обеспечивающей обработку, включая сбор и хранение биометрических персональных данных, их проверку и передачу информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным физического лица, а также актуальных при взаимодействии государственных органов, органов местного самоуправления, индивидуальных предпринимателей, нотариусов и организаций, за исключением организаций финансового рынка, с указанной системой, с учетом оценки возможного вреда, проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации о персональных данных" (Зарегистрировано в Минюсте России 15.09.2021 N 65009)
ПРАВО.RU
ГАРАНТ: Новости
Свежие комментарии